Как ИП предоставить пояснения и документы в банк для разблокировки счета?
Коллеги, добрый день! Просьба помочь с таким вопросом.
ООО Ромашка имеет расчетный счет в Банке, в этом же банке открыт расчетный счет на ИП Иванов, приэтом Иванов является гендиректором и учредителем Ромашки, как работник он работает в Ромашке на 0,25 ставки.
ИП ведет деятельность по грузоперевозкам, на ПСН, работников нет, грузовой автомобиль у ИП в аренде от другой организации Василек. Деятельность ИП ведет полгода и на данный момент перевозит грузы только для Ромашки - грузы, как и сами перевозки реальные: Ромашка изготавливает металлоконструкции и монтирует их на объектах, доставка конструкций всегда происходит силами Ромашки, в т.ч. при помощи транспортных услуг ИП.
Ромашка приэтом услуги ИП частично оплатила наперед, авансом, т.е. по актам оказанных услуг от ИП за эти полгода сумма меньше, чем перечисленные от Ромашки суммы. ИП оплатил патент и обязательные страховые взносы и остальные средства снял как доходы от предпринимательской деятельности (неважно ведь,что это были суммы авансов).
Сегодня ИП пришло сообщение от Банка о блокировке расчетного счета ИП и запрос предоставления пояснений с приложением подтверждающих документов, что услуги реально оказывались. Скажите, пжл, если ИП предоставит копии договора с Ромашкой, путевых листов, договора аренды авто от Василек (там договор с возможностью отсрочки арендных платежей, если это важно) и пояснение о том, что часть сумм было получено от Ромашки авансами и что перевозки осуществлял непосредственно он сам (физически это так и есть, директор=ИП на самом деле много конструкций перевозит на объекты сам, по срочности) - этого достаточно будет для разблокировки счета? И на какие нормы законодательства приэтом можно сослаться в письме?
з.ы. работник Банка еще упомянула о предоставлении документов по заправке автомобиля, покупке запчастей и тд - но ИП не обязан вести бухучет и такие документы он не сохранял, надо ли на это тоже делать ссылку в письме с пояснениями?
ООО Ромашка имеет расчетный счет в Банке, в этом же банке открыт расчетный счет на ИП Иванов, приэтом Иванов является гендиректором и учредителем Ромашки, как работник он работает в Ромашке на 0,25 ставки.
ИП ведет деятельность по грузоперевозкам, на ПСН, работников нет, грузовой автомобиль у ИП в аренде от другой организации Василек. Деятельность ИП ведет полгода и на данный момент перевозит грузы только для Ромашки - грузы, как и сами перевозки реальные: Ромашка изготавливает металлоконструкции и монтирует их на объектах, доставка конструкций всегда происходит силами Ромашки, в т.ч. при помощи транспортных услуг ИП.
Ромашка приэтом услуги ИП частично оплатила наперед, авансом, т.е. по актам оказанных услуг от ИП за эти полгода сумма меньше, чем перечисленные от Ромашки суммы. ИП оплатил патент и обязательные страховые взносы и остальные средства снял как доходы от предпринимательской деятельности (неважно ведь,что это были суммы авансов).
Сегодня ИП пришло сообщение от Банка о блокировке расчетного счета ИП и запрос предоставления пояснений с приложением подтверждающих документов, что услуги реально оказывались. Скажите, пжл, если ИП предоставит копии договора с Ромашкой, путевых листов, договора аренды авто от Василек (там договор с возможностью отсрочки арендных платежей, если это важно) и пояснение о том, что часть сумм было получено от Ромашки авансами и что перевозки осуществлял непосредственно он сам (физически это так и есть, директор=ИП на самом деле много конструкций перевозит на объекты сам, по срочности) - этого достаточно будет для разблокировки счета? И на какие нормы законодательства приэтом можно сослаться в письме?
з.ы. работник Банка еще упомянула о предоставлении документов по заправке автомобиля, покупке запчастей и тд - но ИП не обязан вести бухучет и такие документы он не сохранял, надо ли на это тоже делать ссылку в письме с пояснениями?
Comments
-
Добрый день.
Ваша проблема здесь в том, что по всем признакам имеет место незаконная налоговая оптимизация.
Налоговики усилят контроль за схемой «дробления» бизнеса ради применения спецрежимов
Налоговые схемы: ФНС утвердила новые правила борьбы с недобросовестными налогоплательщиками
Если бы ИП оказывал услуги перевозки и другим заказчикам, ещё можно было бы пытаться это оспорить, но увы:Цитата: перевозит грузы только для РомашкиЦитата: если ИП предоставит копии договора с Ромашкой, путевых листов, договора аренды авто от Василек (там договор с возможностью отсрочки арендных платежей, если это важно) и пояснение о том, что часть сумм было получено от Ромашки авансами и что перевозки осуществлял непосредственно он сам (физически это так и есть, директор=ИП на самом деле много конструкций перевозит на объекты сам, по срочности) - этого достаточно будет для разблокировки счета?Банк счет заблокировал по собственной инициативе или по требованию ФНС? Что они об этом пишут? -
Александра , блокировка именно от самого банка.Цитата: Если бы ИП оказывал услуги перевозки и другим заказчикамНо человек ведь реально осуществляет эти перевозки, он же не может делать это за бесплатно только из-за факта того, что у него один Заказчик и что он там директор( платить ему вознаграждение как просто физлицу - это значит сразу попасть на уплату НДФЛ 13%, для ООО ведь это экономически совсем не оправдано было бы. В договоре с ИП указана рыночная стоимость его услуг, тут ООО ничего не выигрывает по сравнению с тем, если бы заказала грузоперевозки у стороннего перевозчика например. Можно ли на это тоже указать в письме? Просто это будет совсем несправедливо же, если за реальную деятельность по перевозкам Банк на основании формальностей закроет нему счет по 115-ФЗ (как я читала - блокируют чаще всего именно по этому основанию) и поставит черную метку в единой базе, и ИП вообще ведь тогда нигде счет не сможет открыть 🙁
-
Добрый день.Цитата: платить ему вознаграждение как просто физлицу - это значит сразу попасть на уплату НДФЛ 13%, для ООО ведь это экономически совсем не оправдано было быТо есть вы сами признаёте, что основной целью совершения сделки является неуплата налога/взноса, что прямо запрещено НК (ст. 54.1).
Для ООО в этом отношении абсолютно всё равно: или заплатить 10 000 руб. ИП или заплатить 8700 физ. лицу плюс 1300 в бюджет.
Зато в варианте с ИП организация "экономит" на страховых взносах. Только это не экономическая целесообразность, а уклонение от уплаты налогов/взносов.Цитата: Можно ли на это тоже указать в письме?Указывайте все обстоятельства, имеющие отношение к делу, только не упоминайте про экономическую неоправданность уплаты налогов)).Цитата: работник Банка еще упомянула о предоставлении документов по заправке автомобиля, покупке запчастей и тд - но ИП не обязан вести бухучет и такие документы он не сохранялБухучёт вести ИП, конечно, не обязан. А вот сохранять все первичные документы - обязан. Сами видите, как негативно может сказаться их отсутствие. -
Всё понятно, спасибо большое за ответы!
