Заполнение бухгалтерского баланса

Comments

• Цитата: на 31 декабря числится задолжность за заказчиком 2млн., хотя мы сч. ф на эти 2 мл выставили 31.12.2015г, т.е. я их учла в декларации по НДС и налогу на прибыль

  Кристина день добрый. Вы в бухучете отразили выручку Д 62 К 90, Д 90 К 68.2, оплату за эту выручку еще не получили. Так что ДЗ вполне оправдана. Отражайте ее в отчетности как краткосрочную задолженность ( ПБУ 9/99)
• Цитата: получается что общий доход у организации 8млн, расход 6,2млн, налог на прибыль 300тр, по идее у меня в ден ср в балансе должно быть 1,5 млн, но их нет и как это отразить в балансе понятия не имею,

  Добрый день!
  Судя по ситуации ваша прибыль =1 500 т.р. (раз налог на прибыль 300 т.р)
  Но балансовая прибыль и наличие денежных средств - это совсем не одно и тоже.
  Учет (бухгалтерский и, судя по вашему описанию, налоговый тоже) вы ведете по методу начисления, а не кассовым способом. Поэтому никакого равенства просто по логике быть не может.
• Цитата: Кристина день добрый. Вы в бухучете отразили выручку Д 62 К 90, Д 90 К 68.2, оплату за эту выручку еще не получили. Так что ДЗ вполне оправдана. Отражайте ее в отчетности как краткосрочную задолженность ( ПБУ 9/99)

  Вот посмотрите я прикрепила приблизительный отчет, делала его проверку в программе мне программа выдает предупреждения, что стр 4500= 1250,  а у меня они не получаются равными у нас вообще д\ср не было на отчетную дату, в чем проблема?
• Цитата: что стр 4500= 1250

  Откуда эти строки ?
• Цитата: Откуда эти строки ?

  строка 1250 - денеждные средства из бух. баланса, а 4500 - из ОДДС  (Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода)
• Цитата: строка 1250 - денеждные средства из бух. баланса, а 4500 - из ОДДС  (Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода)

  Эти остатки должны быть идентичны конечно же.
• Цитата: у нас вообще д\ср не было на отчетную дату,

  А 1336 в форме 4 тогда откуда ?
• Цитата: Цитата: у нас вообще д\ср не было на отчетную дату,А 1336 в форме 4 тогда откуда ?

  В отчете о ДДС я заполнила первый раздел (денежные потоки от текущих операций), т.е. поступления от продажи работ, платежи за сырье и материалы и сумму налога на прибыли. итогом мне и по считалось 1336.. я наверное что-то не так сделала?
• Цитата: итогом мне и по считалось 1336

  А остатка быть не должно? Но судя по вашим цифрам у вас 6518 потрачено. ( строку платежи всего так же нужно  заполнять )
• Цитата: А остатка быть не должно?

  нет остатков на начало периода нет т.к. организация была открыта в середине 2014г и деятельность начала вести лишь со 2 кв 2015г., баланс за 2014г "нулевой"
• Цитата: нет остатков на начало периода нет т.к. организация была открыта в середине 2014г и деятельность начала вести лишь со 2 кв 2015г., баланс за 2014г "нулевой"

  Значит форма 4 неправильно заполнена
• Цитата: Значит форма 4 неправильно заполнена

  а не подскажите в чем ошибка, первый раз заполняю отчетность сама не разберусь...
• Цитата: а не подскажите в чем ошибка, первый раз заполняю отчетность сама не разберусь...

  Кристина вы 4 форму за какой период прислали ? 1336 остаток это за этот год?
• Цитата: Кристина вы 4 форму за какой период прислали ? 1336 остаток это за этот год?

  да на этот 2015.
• Цитата: да на этот 2015.

  Тогда где этот остаток в 1 форме ? ОСВ приложите за 2015 год
• Цитата: Тогда где этот остаток в 1 форме ? ОСВ приложите за 2015 год

  как я уже выше писала, что я работаю не в программе, а в ручную т.к. директор забросил вести учет, про остаток, это вы имеете ввиду вот эти 1336т.р., т.е они должны как то отразится в денежных ср. либо в кассе, либо на р/с????
• Цитата: , т.е они должны как то отразится в денежных ср. либо в кассе, либо на р/с????

  Ну конечно же. Даже если вручную учет ведется, они должны быть отражены. Ведь был и приход и расход. А вы чтобы схлопнуть остатки эту сумму как убыток показали что ли ?
• Цитата: Ну конечно же. Даже если вручную учет ведется, они должны быть отражены. Ведь был и приход и расход

  Смотрите мы заполняем отчет о прибылях и убытках по методу начисления,т.е. независимо от их оплаты. может здесь моя ошибка, я данные по доходам и расходам перенесла в отчет о фин. результатах  из декларации по налогу на прибыль (так мне программа сбис подсказала), хотя по факту там не оплачено заказчиками еще 2млн. поэтому и нет ден.ср у нас на конец года, а есть займ и кр. задолжность, которые мы брали для  расчетов с поставщиками за материалы.🤨
• Цитата: Смотрите мы заполняем отчет о прибылях и убытках по методу начисления,т.е. независимо от их оплаты. может здесь моя ошибка,я данные по доходам и расходам перенесла в отчет о фин. результатах  из декларации по налогу на прибыль(так мне программа сбис подсказала), хотя по факту там не оплачено заказчиками еще 2млн. поэтому и нет ден.ср у нас на конец года, а есть займ и кр. задолжность, которые мы брали для  расчетов с поставщиками за материалы.🤨

  Такое может быть если между учетами нет разниц. Форма 4 тогда здесь при чем ? У вас цифры в формах 2 и 4 равны. Почему ?
• Цитата: У вас цифры в формах 2 и 4 равны. Почему ?

  значит я в отчете 4 должна указывать фактические суммы по оплатам..... и налог на прибыль только тот что оплатили?
• Цитата: значит я в отчете 4 должна указывать фактические суммы по оплатам..... и налог на прибыль только тот что оплатили?

  Конечно. Данные по счетам 50,51  (п. 6 ПБУ 23/2011).
• Цитата: Конечно. Данные по счетам 50,51  (п. 6 ПБУ 23/2011).

  Спасибо Вам большое, сейчас попробую свести отчет, если бы не вы я бы точно не разобралась!!!!!!!!!!!